Авдолян снова «вывел» деньги из страны, на этот раз в Армению

Авдолян снова «вывел» деньги из страны, на этот раз в Армению

В дивизионе большого любителя разных финансово-налоговых схем Альберта Авдоляна обнаружилась новая сделка со странностями, от которой попахивает выводом 75 млн рублей. 

В дивизионе ПАО «ЯТЭК» в рамках так называемого внутреннего кредитования связанных лиц в Армению ушла крупная сумма, которая так обратно и не вернулась. А тут ещё в январе 2024 года ЯТЭК выдал своей убыточной «дочке» заём на 300 млн рублей. 

20 мая арбитраж Якутии планирует начать рассмотрение иска ООО «ЯТЭК-Инвест» к ООО «ЯТЭК-Армения». В деле речь идёт о возврате долга по четырем договорам займа, подписанным в 2019 году. Основная сумма долга - 75 млн рублей, а общая сумма требований с учётом процентов - 108 млн рублей. В этой истории занимательно, что обе компании - это один и тот же дивизион «ЯТЭК», бенефициаром которого на сегодня является олигарх Альберт Авдолян.

Фото: kad.arbitr.ru 

Авдолян ранее уже засветился в истории о выводе 100 млн рублей в банк Латвии под прикрытием неких займов и их возвращения, а также в налоговой схеме, по которой инвестирование своих фирм прикрывалось займом от аффилированного офшора. Последнее провернули, чтобы сэкономить на налогах, но именно налоговики поймали участников схемы почти за руку. В свете этого подобное внутреннее кредитование, на наш взгляд, больше попахивает очередным схематозом, а иск - это некая попытка придать легальность сделкам. Ведь, в случае чего можно развести руками и сказать, что пытались вернуть деньги, а потом списать их как безнадёжную задолженность.  

О том, что ООО «ЯТЭК-Армения», созданное за год до выдачи ей займов, имеет прямое отношение к дивизиону ЯТЭК, подтверждает и финансовая отчётность за 2020 год. Из неё, к слову, и следует, что кредит был выдан под смешной процент - на уровне ключевой ставки ЦБ РФ или слегка повыше (но далекий от рыночных ставок). То есть целью было вовсе не получение выгоды.

Более того, срок погашения долга истёк в феврале-августе 2022 года, то есть пару лет назад, а иск о взыскании подан лишь в 2024 году. Это, знаете ли, наводит на определенные мысли. Как и то, что первый займ был выдан фирме через пару месяцев после её создания. При этом ни в каких инвестпроектах армянское юрлицо ЯТЭК не фигурирует, а по основному виду деятельности и вовсе занимается передачей собственного или арендованного недвижимого имущества в аренду и другими операциями.

Фото: bo.nalog.ru

Если мы заглянем в отчётность ЯТЭК за 2023 год, то увидим там следующее: резерв по сомнительным долгам в отношении задолженности связанных сторон по
состоянию на 31 декабря 2023 года составил 323 млн рублей. Вероятно, в него же входит и долг юрлица из Армении. 

Фото: bo.nalog.ru

По информации из открытых источников, подобная схема позволяет снизить налог, так как отчисления в резерв относят на внереализационные расходы и их учитывают при расчете налога на прибыль. 

А, если сомнительный долг лежит в правом кармане одного «пальто», то и потерь по факту нет, одна лишь экономия на налогах. 

Иск в данном случае также вполне понятен. Дело в том, что все расходы, сокращающие налоговую базу, должны быть экономически оправданы, подтверждены документами и получены в ходе деятельности по извлечению прибыли. Хотя на месте налоговой, в этом случае мы бы задались вопросом, насколько те займы были экономически оправданы.

С одной стороны - Авдолян получил ЯТЭК от группы «Сумма» Зиявудина Магомедова только осенью 2019 года, то есть до заключения сомнительных сделок с юрлицом в Армении, а с другой стороны возникает вопрос, почему иски о возврате долга были поданы лишь спустя два года после истечения срока выплат. В этом случае на ум приходит лишь наращивание долга для последующего ещё большего снижения налоговой базы.

Тут ещё не лишне напомнить, что в тот период, когда сделки заключались, в ЯТЭК (тогда еще подконтрольном Магомедову, что позднее был осужден за хищения) шло рассмотрение банкротного дела. Более того, в январе 2019 года суд даже вводил процедуру наблюдения. То есть сами по себе сделки можно было расторгнуть уже давно, как заключенные с нарушением закона.

Кстати, в 2020 году ЯТЭК также пытался взыскать 179 млн рублей ещё с одного своего «дочернего юрлица» - ООО «Межозерное». Также речь шла о договорах займа, но те были заключены в период когда дивизион контролировал Магомедов. Вот только сам истец, который уже контролировал Авдолян, в суд не явился и на этом основании дело было прекращено. 

Ещё один занятный факт, который намекает на то, что при Авдоляне история с внутренним мутным кредитованием продолжилась: в январе 2024 года ЯТЭК выдало заем ООО «ЯТЭК-Логистика» в размере 300 млн рублей сроком до 30 июня 2024 года. Процентная ставка – ключевая ставка ЦБ РФ плюс 1,5%. 

Но вот ведь какая незадача: заёмщик за 2023 год получил 20 млн рублей чистого убытка и ноль выручки и не знать этого ПАО не могло, так как и эта фирма является его 100% «дочкой». Не придётся ли потом и эти 300 млн «списывать» и искать по закромам?

Фото: rusprofile.ru

Фото: rusprofile.ru

Напомним, среди крупных акционеров ЯТЭК присутствуют ООО «А-Проперти» и ООО «А-ТЭК». По итогам 2023 года ООО «А-Проперти» демонстрировало убыток на 15 млрд рублей, а «А-ТЭК» - на 20 млрд рублей. При этом у последней на конец 2023 года остаток неких взятых займов составил 1,64 млрд рублей, а у «А-Проперти» общая сумма кредитов и займов превысила 133 млрд рублей. Кредиторы не раскрывался. При этом всё тот же ЯТЭК за 2023 год показал чистую прибыль 1,4 млрд рублей. Странная выходит картина: акционеры убыточны и закредитованы, актив им должной прибыли на покрытие долгов не приносит. Не пахнуло ли откуда-то планами контролируемого банкротства? Тем более к ЯТЭК на сегодня есть уже до конца не рассмотренный иск о взыскании 189 млн рублей.

Фото: bo.nalog.ru

Фото: bo.nalog.ru 

Офшорные кубышки

Но, когда в истории вдруг появляются офшоры, то «долги» внутри дивизиона начинают играть новыми красками.

В цепочке владения вышеуказанных фирм отметилось и АО «АП Холдинг», а также офшор, которому до мая 2021 года принадлежало ООО «А-Проперти» - кипрское «Саномил Ко Лимитед». Данный офшор, который связывали с Авдоляном и через который он ещё в 2019 году контролировал ЯТЭК, на сегодня вполне себе действующий.

Фото: e-disclosure.ru

Фото: opencorporates.com/ 

Более того, эта же кипрская фирма засветилась в истории о сомнительном кредитовании ООО «Порт Дальний», которое происходило через займ на 20 млн долларов США, выданный офшором с Кайман Reeco Capital LP. 

ФНС посчитала, что схема прикрывала прямые вложения ООО «А-Проперти» в основной капитал ООО «Порт Дальний». SUNOMIL CO LIMITED участвовало в транзите остатка долга, пропустив через свои счета 291 млн рублей.

Фото: https://kad.arbitr.ru 

При этом директором Reeco Capital LP был киприот Викентиос Викентиу, который также фигурировал как директор Sparkel City Invest LTD, сменив на посту Авдоляна. А фирма Sparkel засветилась в громком деле о банкротстве энергохолдинга МРСЭН. Краху последнего предшествовало уголовное дело, фигурантом которого стал родственник Авдоляна - акционер МРСЭН Эльдар Османов. Подробно о роли Авдоляна в этой истории УтроNews рассказывал в прошлом материале.

Вернёмся к акционерам ЯТЭК.

Все три фирмы Авдоляна, наследившие в ЯТЭК, - ООО «А-Проперти», ООО «А-ТЭК» и АО «АП Холдинг» - возглавляет один и тот же человек - Ирина Белянова, которая ранее отметилась в ряде офшорных историй. Так, например, она фигурировала как глава филиала Wooden Fish Agency Limited, что принадлежит Авдоляну и вполне себе успешно продолжает деятельность на Кипре. Wooden на Кипре прописано с других офшором - Полоком Холдингс лимитед, что было учредителем ООО «А-Проперти инвест». 

Фото: rusprofile.ru

Фото: https://kad.arbitr.ru

Белянова и Wooden также фигурировали в истории о выводе 100 млн рублей в латвийский банк JSC Citadele Banka, где был задействован «ББР Банк» Дмитрия Гордовича. Подробно об этом рассказывал The Moscow Post.  

Фото: https://kad.arbitr.ru 

Также Белянова - руководитель фонда «Новый дом», созданного Авдоляном. Попечительский совет фонда возглавляет давний знакомец олигарха глава госкорпорации Ростех Сергей Чемезов. 

Фото: noviy-dom.org

Скорее всего, весь секрет непотопляемости Авдоляна, несмотря на офшорно-налоговые схемы, как раз в крепком плече федерального чиновника. Не зря же весь путь становления бизнеса Авдоляна Ростех шёл с ним рука об рука, да и выходец из госкорпорации Родион Сокровищук до сих пор фигурирует как совладелец дивизиона олигарха.